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作者｜汪梦婷

【资料图】

在康美药业造假案后，广发证券投行业务再受冲击。

4月17日晚间，广发证券公告，因在美尚生态非公开发行股票的保荐业务中未勤勉尽责，被证监会立案调查。

2020年，广发证券曾因康美药业造假案而被暂停保荐机构资格6个月，其投行业务元气大伤，排名大幅后退。2021年，广发证券IPO单数为0，直至2022年才渐有起色。

今年1月，广发证券承销的5家公司定增申请被同时驳回，引起投资者对其投行业务的担忧。3月，广发证券有6单IPO项目同时被中止。此时传出被立案的消息，再次引发诸多猜疑。

4月初，在2022年年度业绩说明会上，广发证券董事长、总经理林传辉表示，公司投行业务将强化投行项目合规风险防控，全面提升执业质量，严格恪守“看门人”责任。

陷ST美尚欺诈发行，广发证券被立案

据广发证券公告，因公司在美尚生态景观股份有限公司2018年非公开发行股票的保荐业务中未勤勉尽责，涉嫌违法，证监会决定对公司立案。

公开资料显示，2018年1月，美尚生态首次公布非公开发行股票预案，拟募集资金不超过18亿元。预案经过两次修订后，拟募集资金修改为15.5亿元，在2018年8月获证监会发审委审核通过。

2019年3月25日，美尚生态非公开发行股票上市，实际发行新股 7949万股，募集资金总额9.30亿元，广发证券担任此次美尚生态非公开发行股票的上市保荐券商。

据证监会对美尚生态的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，美尚生态在2012年-2020年连续8年虚增利润，其中2015 年虚增净利润 6672.74 万元，占比60.52%为历年最高；2018 年虚增净利润 1.48亿元，金额为历年最高。

而非公开发行股票申报披露的三年一期（2015 年-2017 年以及 2018 年 1-9 月）财务数据正属此列。

除了牵涉进2018年的欺诈发行案之外，广发证券与美尚生态渊源颇深。

2015年，美尚生态在创业板IPO，广发证券为保荐机构，并在随后几年持续督导与跟踪。2016年，美尚生态在并购重庆金点园林时，广发证券也是独立财务顾问机构。

据证监会的调查，美尚生态不仅虚增利润构成欺诈发行，还未按规定披露关联交易及资金占用、未按规定披露重大诉讼事项、未如实披露控股股东归还资金占用情况。

投行业务“一波三折”，今年6单IPO项目被终止

全面注册制下，头部券商发力投行业务，广发证券却显得“时运不济”。

在ST美尚欺诈发行案前，广发证券投行业务曾涉康美药业造假案而被按下暂停键，并因此元气大伤。

2020年，受康美药业造假风波影响，广发证券被广东证监局采取责令改正、暂停公司保荐机构资格 6 个月、暂不受理公司债券承销业务有关文件 12 个月及责令限制高级管理人员权利的行政监管措施。

受此冲击，广发证券投行业务在2020年大幅缩水，当年投行业务收入6.63亿元，同比减少54.26%。

据中证协公布的证券公司业务排名，2020年广发证券投行业务收入约为5.4亿元，较2019年的13.38亿元减少近8亿元；行业排名第33名，较2019年的第9名倒退24名。

2021年1月，广发证券IPO保荐解禁，但直到6月才迎来IPO新单，2021年全年公司完成IPO单数为0。2022年，广发证券投行业务逐渐复苏，主承销IPO家数6家，金额29.43亿元。

在业务渐有起色之时，广发证券又陷入ST美尚欺诈发行案的阴影。

据财新报道称，今年1月10日，由广发证券承销的5家公司定增申请被同时驳回，有多位知情人士称主要是因广发证券牵涉*ST美尚造假案惹的祸。

彼时，有投资者在互动平台提问称，“市场有传言公司投行业务被取消，这是不是真的”，广发证券则回应称，公司没有应披露而未披露的信息。

据交易所数据，目前广发证券有11单IPO处于审核状态中，其中深交所7单，上交所4单。今年3月31日，广发证券同时有6单IPO项目中止。

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